规范内部控制 加强廉政风险防控机制建设

发布时间：2018年07月10日  　　来源：  　　阅读次数：

规范内部控制 加强廉政风险防控机制建设

为进一步提高内部管理水平，西区检察院以规范经济和业务活动有序运行为主线，以内部控制量化评价为导向，以规范关键岗位的经济和业务活动运行流程、制约措施为关键，扎实开展了内部控制建设工作，进一步建立健全了内部控制相关制度，构建了较为完善的内部控制体系。

党组重视，组织领导有力。全力推进内部控制建设工作，我院成立了内部控制建设工作领导小组，由检察长任组长，常务副检察长任副组长，党组其他班子成员为成员，负责内部控制建设工作的组织领导;领导小组下设办公室，由财务负责人兼任办公室主任，成员包括办公室、纪检组、政治处，承办内部控制建设工作的具体事宜。坚持将内部控制建设工作纳入院党组的议事日程，着力研究和解决工作实施过程中存在的困难和问题。我院主要负责人多次主持召开工作会议，研究制定工作方案，安排部署相关工作，切实形成了"一把手"负总责、分管领导具体抓、班子成员协助抓、牵头科室具体承办的工作格局，有效地促进了工作的顺利开展。

准备充分，前期工作扎实。坚持多措并举，积极筹备各项前期工作，作了较为扎实的准备。一是制定工作方案。我院结合省、市相关文件要求和审计工作实际，研究制定了《西区人民检察院内部控制建设工作方案》，明确了指导思想、总体目标、组织机构、实施步骤和工作要求，并将工作任务细化到人，纳入对科室和个人的年终考核。对于未按要求如期完成责任范围内的工作事项的科室和个人，取消评先评优资格。二是广泛开展宣传。通过全院干警大会、中心组学习会等会议，并充分运用检察系统、OA系统、印发宣传资料等形式，广泛宣传《内控规范》的实施背景、重大意义、实施原则、实施要求等，在全局营造了实施《内控规范》的良好氛围。三是开展学习交流。组织领导小组办公室成员赴其他院开展学习考察，充分汲取他们在内部控制建设方面的先进经验和好做法，为开展内部控制建设工作提供借鉴。

分步实施，工作成果丰硕。我院将内部控制建设工作分为梳理工作流程、健全内控制度、建立内控手册和开展内控自评四个阶段，明确了各个阶段的工作任务，并分步推进。一是构建了主要经济活动的管理结构。对主要经济活动的管理结构进行了有效设计，规定了各项业务活动的职能部门、岗位设置、不相容岗位、执行人员和监督部门，使得各相关部门和人员的权力和责任更为明确。二是规范了权力运行和主要经济业务控制的工作流程。根据各项主要经济业务的实际情况，细化了控制工作流程，查找出各主要经济业务活动中可能存在的风险点，制定相应的主要防控措施，并明确了各个流程中关键环节的责任主体。三是建立健全院各项内部控制度。对照《内控规范》要求，对单位层面和业务层面的现有工作制度进行全面梳理，结合审计工作实际和现实需要，收集整理包括“三定”方案、权力清单、行政权力实施程序和运行流程、议事决策、财务管理等方面的制度和办法，形成了内部分工协作、相互监督制约的体制机制，建立起较为完备的内部控制制度体系。